Ще статті по темі
Вважається, що індивідуальний підприємець - це людина, яка буквально одноосібно (індивідуально) веде бізнес. Насправді, IP - організаційно-правова форма, яка застосовує ті ж форми бухгалтерського обліку, що і інші господарюючі суб'єкти (ТОВ, АТ і т.д.). Саме тому банки при кредитуванні не акцентують на особливу увагу на те, кого вони кредитують. Відповідно, не особливо спокушайтеся рекламними закликами виду «спеціальні кредити для індивідуальних підприємців» - вимоги до потенційного позичальника і пакет документів, за великим рахунком, такий же, що і для юридичних осіб , АЛЕ з певною специфікою, про який ми і розповімо в даній статті. Є, звичайно, гібридні кредитні продукти - щось середнє між споживчим кредитом громадянину, який є власником юридичної особи, і кредиту для бізнесу. Однак таких кредитних програм мало, максимальна сума за такими кредитами мільйона півтора, та й процентна ставка «кусюча», що в загальному-то зрозуміло - ризики кредитування значно вище, тому що не оцінюють в повній мірі прибутковість бізнесу, але зате терміни розгляду заявки набагато менше.
Основна відмінність кредитних договорів, що укладаються з ІП, від договорів з ТОВ і АТ - це відповідальність за кредитним договором. У разі ТОВ позичальник-юридична особа несе відповідальність в межах майна, що належить ТОВ, та статутного капіталу. ІП же відповідає за всіма своїми зобов'язаннями, в тому числі, і за кредитним договором ВСІМ своїм майно як фізична особа!
Перелік документів, необхідний банками від потенційного позичальника, як правило, однотипний. Це пов'язано в першу чергу з вимогами центрального банку за оцінкою кредитоспроможності і платоспроможності. Проте, в цьому переліку немає нічого надприродного - досить один раз приготувати такий пакет - вам вже нічого не буде страшно.
Повний пакет документів можна умовно розділити на три частини: юридичні документи, бухгалтерська і фінансова звітність, загальна інформація по бізнесу.
Юридичні документи
Юридичні документи ІП - це копія свідоцтва про реєстрацію в якості індивідуального підприємця і копія свідоцтва про постановку на податковий облік (ІПН). Якщо ви отримує кредит в банку, в якому у вас відкритий розрахунковий рахунок, то надавати ці документи не треба, за винятком копії паспорта.
На підставі цих документів банк проводить перевірку по лінії безпеки, при цьому перевіряється та ВП як юридична особа: кредитна історія, арбітражна практика, судові розгляди і т.д., - і ви як фізична особа: кредитна історія за споживчими, авто кредитами, іпотеці , судимості, приналежність по базах даних т.зв. «Номіналів» і т.д. Якщо ви як фізична особа є засновником або офіційним директором іншої юридичної особи, банки це виявлять і можуть попросити повний пакет документів по цій юридичній особі. Для банків така ситуація - вірна ознака того, що ІП і дане підприємство пов'язані бізнесами - в цьому випадку, швидше за все, вам запропонують оформити поручительство цього підприємства і надати повний пакет і по цій організації. Відповідно, якщо це юридична особа має «гріхи» перед банками, то вам, швидше за все, відмовлять у наданні кредиту на ВП.
Якщо у вашому бізнес використовується кілька ІП, наприклад, для оптимізації оподаткування, краще в момент подачі кредитної заявки сказати про це кредитного менеджера. У цьому випадку банк буде розглядати вас як групу юридичних осіб - відповідно, дані по бізнесу будуть консолідуватися, і можна розраховувати на більший кредит або кращі умови кредитування. Але треба бути готовим, що в цьому випадку доведеться зібрати повні пакети документів по всім ВП.
збираємо звітність
Найбільш об'ємний пакет - це бухгалтерська і фінансова звітність. На її основі кредитний менеджер повинен провести економічний / фінансовий аналіз і дати оцінку вашої кредитоспроможності і платоспроможності.
Як правило, індивідуальні підприємства застосовують спрощену систему оподаткування та бухгалтерський облік ведуть в спрощеному варіанті. З одного боку, перелік офіційної звітності, яку потрібно буде надати, мінімальний. Але з іншого боку, ці звіти не містять достатньо інформації для оцінки вашого бізнесу банком, тому частина інформації доведеться складати, що називається, «вручну». Насправді, тут немає нічого страшного і ми сподіваємося, що дана стаття дозволить Вам підготувати ці дані з мінімальними витратами часу і нервів.
Отже, які документи потрібно буде надати:
1) Копії декларацій про сплату єдиного податку на поставлений дохід, спрощеного податку за всі періоди попереднього і поточного років, по суті, за 5 кварталів. Важливо: на всій звітності обов'язково повинен стояти штамп про прийняття податковою інспекцією, або додана копія реєстру з відміткою пошти про прийняття рекомендованого листа, або роздруківка квитанції про прийом звітності з використанням електронного цифрового підпису. Ці документи можуть попросити одночасно з подачею кредитної заявки і проаналізувати практично відразу, щоб прийняти експрес-рішення про видачу або невидачу кредиту. У зв'язку з цим зазначимо таке - порожні або мінімальні декларації (наприклад, що складаються для оптимізації оподаткування) можуть привести до відмови. Багато банків консервативно підходять до оцінки фінансового стану потенційного позичальника: якщо бізнес дійсно ведеться, декларації не можуть бути порожніми.
2) Копії платіжних доручень про сплату ЕНВД, податку на прибуток.
3) Перелік майна, використовуваного вами в бізнес. Зазвичай маються на увазі будівлі, обладнання, транспорт, використовувані в бізнесі. Не соромтеся - включайте в цей список все, з чим ви працюєте: офісні меблі, сейфи, комп'ютери, принтери, і т.д. У деяких банків максимальна сума кредиту залежить в тому числі від вартості майна. Разом з тим, будьте готові до того, що банк захоче оформити це майно в якості застави. Застереження: не намагайтеся «приховати» від банку зареєстровані на вас особисто дорогі автомашини, квартири, будинки - знайдуть і виникає питання: «а чому не показали відразу?».
4) Складська довідка - перелік товарів, що є на складі в даний момент часу за закупівельними та ринковими цінами.
5) Копії касових книг (для оцінки готівкового грошового потоку) та довідки про обороти по розрахункових рахунках з обслуговуючих банків (для оцінки безготівкового потоку).
6) Розшифровка дебіторів - повний перелік всіх, хто вам повинен із зазначенням дати виникнення заборгованості та планового терміну гасіння.
7) Розшифровка кредиторів - повний перелік, кому ви повинні, коли утворилася заборгованість і коли Ви плануєте погасити.
8) Калькуляції та прайси на вироблену і реалізовану продукцію (послуги)
9) Рахунки-фактури та накладні з цінами на основні види придбаного для виробництва сировини, товарів для перепродажу. На основі цієї інформації банк буде розраховувати маржинальний дохід вашого бізнесу. Тут не треба копіювати всі рахунки-фактур і накладні - досить кілька штук по основних позиціях.
10) Довідка про постійні (накладних) витрат: скільки ви витрачаєте на оренду приміщень, оплату комунальних послуг, транспорт, зв'язок, зарплату
Не забудьте впоратися
На додаток до перерахованої бухгалтерської звітності Вас попросять надати з усіх банків, де у вас відкриті розрахункові рахунки:
1) довідку про обороти,
2) довідку про наявність \ відсутність картотеки № 2,
3) довідку про позичкової заборгованості.
Ці документи краще запросити в обслуговуючих банках заздалегідь (наприклад, відразу як тільки буде отримано «добро» по лінії безпеки). Краще оформити трьома різними запитами, зробити в двох примірниках, один з яких з відміткою банку повинен залишитися у вас. У деяких банках такі запити можна направляти за системою клієнт-банк (або інтенет-банк). Обов'язково уточніть цей момент - це заощадить вам час на підготовку документів.
Що таке управлінська звітність і навіщо вона потрібна банку?
Всі ми живемо в Росії і прекрасно розуміємо, що не завжди бухгалтерська звітність відображає реальний стан фінансів в бізнесі. Це розуміють і в банках. Саме тому з'явилося таке поняття як «управлінська звітність». Що вона в себе включає?
1) Реальні дані про виручку від реалізації. Ненадходження на розрахунковий рахунок, а саме реальний обсяг реалізованих товарів і послуг. Від бухгалтерської виручки він, як правило, відрізняється на величину розрахунків готівкою грошовими коштами (які по «якимось» причинами не знайшли відображення по касі), умовними взаєморозрахунками і т.д. Якщо управлінська виручка від реалізації відрізняється від бухгалтерської, можуть попросити пояснити причини розбіжностей і «підтверджуючі документи». У моїй практиці в якості підтверджуючих документів приймалися рукописні блокноти директора, в якому він для себе фіксував особливі надходження виручки.
2) Реальні витрати на ведення бізнесу: вище вже згадувалася довідка про накладні витрати плюс витрати на закуп сировини, матеріалів і т.д. Сюди, зокрема, також можна включати витрати, які за офіційною бухгалтерії не проходять.
На основі цієї інформації банк буде розраховувати реальний прибуток, що формується в бізнесі. Якщо вона буде істотно відрізнятися від бухгалтерської - попросять пояснити.
Документи для кредитів на проекти
Якщо в якості мети кредиту ви позначили реалізацію якогось проекту , Тоді від Вас запросять розрахунки рентабельності і грошового потоку за проектом - по суті маленький бізнес план, а точніше прогнозний фінансовий потік (cash flow).
Наступна група документів - я їх називаю «документи про бізнес» - документальне свідчення того, що бізнес реально функціонує. Сюди відносяться копії документів:
1) підтверджують право власності на яке використовується в бізнесі майно (будівлі, приміщення, обладнання) і \ або відповідні договори оренди,
2) договору з основними постачальниками і покупцями. Чим більш значимі для вашої території підприємства - тим краще - у банку більше впевненості в успіху вашого бізнесу (якщо, наприклад, вашим клієнтом є Газпром).
Для майна із застави теж потрібні документи
Якщо ви як фізична особа або ІП володієте дорогим майном (квартири, котеджі, будинки, автомобілі), то банки напевно це визначать за «особливими» баз (навіть якщо ви про це «промовчу» при подачі документів) і запропонують оформити заставу на це майно в якості забезпечення гарантії повернення кредиту. Для оформлення застави вам доведеться надати документи, що підтверджують ваші права володіння (і придбання):
1) Для земельних ділянок і об'єктів нерухомості - свідоцтва про державну реєстрацію права власності та договору купівлі / продажу (або дарування, приватизації)
2) Для транспортних засобів - копії технічних паспортів
Також будуть потрібні документи, що підтверджують вами оплату придбаного майна (рахунки-фактур, платіжки, накладні, розписки - але, це як правило, потрібно, якщо власником є ІП, а не фізична особа). Якщо майно купувалося в шлюбі - нотаріально завірена згода чоловіка на заставу або копію шлюбного контракту (якщо такий є).
З одного боку, збір документів по заставі - певні додаткові клопоти, але з іншого боку - більша ймовірність, що вам нададуть кредит, та й умови по забезпечених кредитах зазвичай краще: і ставка нижче, і суми більше.
Щоб не запізнитися: які документи варто взяти заздалегідь
Остаточне рішення про надання Вам кредиту приймається не одноосібно кредитним менеджером, а кредитним комітетом. Має сенс дізнатися, коли буде засідання кредитного комітету з розглядом Вашого питання і заздалегідь замовити в податковій інспекції.
1) довідку про стан заборгованості перед бюджетом та позабюджетними фондами
2) довідку про відкриті розрахункових рахунках
3) виписку з єдиного реєстру реєстрації індивідуальних підприємців
Залежно від моторності податкової ці документи готуються від трьох днів до двох тижнів. З приводу виписки з ЕГРІП: уточніть відразу в банку, чи потрібно вам її запитувати, тому що деякі банки мають можливість самостійно отримати цю інформацію з податкової інспекції.
Якщо з'ясується, що ви маєте заборгованість перед бюджетами - нічого страшного - треба розібратися в причинах. Найчастіше податкова з запізненням розносить по особових рахунках надійшли від платників податків кошти. В цьому випадку треба прикласти до довідці копії платіжних доручень, з яких явно випливає, що заборгованість погашена. Банки такі ситуації сприймають адекватно.
Оскільки ІП відповідає за кредитним договором всім своїм майном, як поручителя за кредитним договором попросять виступити Вашого чоловіка.
На закінчення
По тексту часто використовувався вираз «банк може попросити». Формально, банк не може від вас нічого вимагати на етапі розгляду кредитної заявки, проте якщо ви відмовите в «прохання» - Вам без пояснення причин можуть просто-напросто відмовити в наданні кредиту, банки не люблять «укритті» клієнтів.
У статті названі основні документи, які вам обов'язково доведеться надати. Разом з тим, кожен банк по-своєму аналізує позичальників і може «просити» та інші документи.
Застереження: не намагайтеся «приховати» від банку зареєстровані на вас особисто дорогі автомашини, квартири, будинки - знайдуть і виникає питання: «а чому не показали відразу?
Що таке управлінська звітність і навіщо вона потрібна банку?
Що вона в себе включає?
<
